부동산 증여, 세금폭탄 피하는 법! 가족 간 증여 절세 전략 A to Z

안녕하세요? oofbird입니다. 부동산 증여시 세금 잘 알고 계신가요? 제대로 하면 절세! 놓치면 세금 폭탄! 부동산을 가족에게 증여할 때, 절세 전략을 활용하지 않으면 예상보다 높은 세금을 부담할 수 있습니다. 특히 증여세, 취득, 양도세 등 다양한 세금이 부과되므로 철저한 계획이 필요합니다 이번 글에서는 가족 간 부동산 증여시 절세 전략과 주의할 점을 정리해 보겠습니다. 

 

1. 증여세 줄이는 핵심 전략

  ◈ 배우자 및 직계존비속 증여 공제 한도 활용

 증여세는 일정 금액 이하에서는 공제 혜택을 받을 수 있습니다.

    ● 배우자 : 10년간 6억원까지 증여세 면제

    ● 자녀 : 10년간 5천만원까지 면제(미성년자 2천만원)

    ● 부모에게 증여 : 10년간 5천만원까지 면제

 

  ☞TIP : 배우자에게 먼저 증여하고, 이후 자녀에게 증여하면 공제한도를 2배 활용 가능!

 

  ◈10년 단위로 나눠 증여하기

증여 공제는 10년 단위로 적용되믜로, 여러번에 나눠서 증여하면 증여세를 절약할 수 있습니다.

    ● 예) 2025년 5천만원 증여 → 2035년 다시 5천만원 증여 → 총 1억원 증여해도 세금 없음!

 

  ◈ 증여 후 5년 내 처분하면 증여세 부과

 증여받은 부동산을 5년 이내에 매도하면 증여세가 다시 계산될 수 있습니다. 

 

2. 취득세, 양도세 절세 전략

 

  ◈ 증여시 취득세율(2024년 기준)

    ● 배우자 및 직계존비속 간 3.5% 적용

    ● 1가구 1주택자가 3억원 이하 주택 증여 시 1.0%적용(조정대상지역 제외)

    ☞ TIP : 시가 3억원 이하 주택이라면 취득세를 절약할 수 있음!

 

  ◈ 증여후 양도세 피하려면?

증여받은부동산을 5년 내에 매도하면 양도세 계산 시 취득가액이 증여자의 취득가액으로 적용됩니다. 즉 세금이 크게 늘어날 수 있습니다.

 

  ◈ 해결 방법

    ● 5년 이후 매도하면 취득가액이 증가하여 양도세 부담 ↓

    ● 증여 후 부동산 가겨기 하락할 가능성이 있는 경우 신중하게 증여

 

3. 가족간 증여 시 유의할 점

  ◈시가 평가 주의!

  국세청은 부동산 증여 시 최저 · 최고가를 기준으로 시가를 평가합니다. 따라서 시세보다 낮은 금액으로 증여할 경우 증여세 과세 위험이 있습니다. 

 

  ◈ 배우자 증여 후 단기간 재증여 금지!

  부부 간 증여 후, 다시 자녀에게 증여하면 변칙 증여로 간주되어 세금 폭탄이 될 수 있습니다. 

 

  ◈부동산 증여 vs 상속 비교

    ● 증여 : 증여세 부담 있지만, 부동산 가치 상승 전에 미리 증여하면 유리

    ● 상속 : 상속세 공제 혜택이 있지만, 부동산 가치가 오르면 세금부담 ↑

 

맺음말 : 증여는 전략적으로!

 가족간 부동산 증여는 세금 리스크를 고려한 철저한 절세 전략이 필요합니다. 

 

    ●  증여 공제 한도 활용(10년 단위 증여)

    ●  취득세 및 양도세 계산 필수

    ●  시가 평가 및 5년 내 매도 주의

    ●  배우자 증여 후 단기 재증여 금지

 

 이 모든 사항을 고려하면 세금 부담없이 현명하게 부동산을 증여하는 방법을 찾아야 합니다.

오늘 하루도 수고하셨습니다.